ファクタリングにはいくつか種類があります。そのなかでも、売掛債権をファクタリング会社に譲渡して現金化する買取ファクタリングは、個人および中小企業の資金調達手段として盛んに利用されています。借金を負うことなく迅速に資金調達できるなどのメリットがある一方で、手数料が発生する点や、悪徳業者とのトラブルになるリスクなどには留意しましょう。
この記事では買取ファクタリングを中心に仕組みやメリット、リスク、そしておすすめのファクタリング会社を紹介します。資金調達手法に悩んでいる人は、ぜひ参考にしてください。
買取ファクタリングの仕組み
ファクタリングにはいくつか種類がありますが、資金調達の目的でしばしば利用されるのは、売掛債権を現金化できる買取ファクタリングです。まずは、買取ファクタリングの仕組みや特徴についておさえておきましょう。
買取ファクタリングは売掛債権を譲渡して現金化する仕組み
買取ファクタリングとは売掛債権をファクタリング会社に譲渡することで、資金調達ができる仕組みです。売掛債権とは取引先に発行する請求書などを指します。請求書は支払期限を設けて発行されるため、最長で支払い期限が到来するまで現金を得られません。
買取ファクタリングでは、請求書を譲渡する代金として、ファクタリング会社が債権の額面から手数料を引いた金額を支払ってくれます。そのため請求書の支払い期限を待たずに現金化可能です。なお、取引先へ商品・サービスを提供し終えたのちに発行される請求書を譲渡するサービスが多いですが、ファクタリング会社によっては注文書や見積書でのファクタリングを受け付けている場合もあります。
買取ファクタリングには2つの形態がある
買取ファクタリングには次の2種類が存在します。それぞれニーズに合わせて使い分けるとよいでしょう。
- 2社間ファクタリング
- 3社間ファクタリング
2社間ファクタリングは取引先にファクタリング利用の事実が伝わらない
2社間ファクタリングは利用者とファクタリング会社間だけで契約を結ぶ形態です。取引先は取引にかかわらないため、ファクタリング利用の事実が発覚することがありません。
売掛債権をファクタリング会社に譲渡したのちに、取引先からの資金支払いを受けたら、速やかにファクタリング会社に債権額面を支払います。但し、償還請求権なしの取引であれば、万が一取引先が返済できなくなった場合にはファクタリング会社に対する支払いは必要ありません。
2社間ファクタリングは取引関係者が少ないこともあり、迅速に資金調達可能な傾向にあるのが特徴で、多くの会社は即日での現金化を受け付けています。一方で、売掛債権の債務者にあたる取引先に直接コンタクトできないことから、ファクタリング会社としては資金回収リスクが高い取引です。取引の対価としてのファクタリング手数料は相対的に高い傾向にあるため、現金化できる金額は、売掛債権の額面対比で少なくなります。
3社間ファクタリングは手数料をおさえて現金化が可能
3社間ファクタリングは、売掛債権の債務者にあたる取引先の了承を得たうえで進めるもの。そのため必然的にファクタリングを利用した事実が取引先に発覚します。
ファクタリングを利用していると手元の資金が乏しい、すなわち経営状況が思わしくないとの疑念を抱かれて、取引関係に影響が出る恐れがあります。3社間ファクタリングでは、そのような心配の少ない、信頼のおける取引先の売掛債権を活用しましょう。
利用者とファクタリング会社間の手続きに加えて、取引先の承認をえるプロセスが発生するため、一般的に3社間ファクタリングは2社間よりも時間がかかります。その代わり手数料が低い傾向にあり、売掛債券の額面からあまり金額を減らすことなく現金化が可能です。
買取ファクタリングにかかる時間と手数料
ファクタリングにかかる時間と手数料は、ファクタリング会社や取引形態によって異なります。また、同じファクタリング会社でも、売掛債権の質や額面によって手数料率が変わる場合もあります。
まず、時間については、2社間であれば即日～翌日には現金化が完了するファクタリング会社が多いです。中には手続きから入金まで数時間で完了することを強みとしているファクタリング会社もあります。
3社間の方が相対的に時間はかかるものの、それでも最速翌日には現金化が完了する会社も。時間がかかるところでも1週間以内には完了させられるため、売掛債権の期限を待つよりは迅速に資金調達ができるでしょう。
手数料の相場については次の通りです。
- 2社間：10％～20％
- 3社間：1～10％
ファクタリングの手数料は売掛債権の額面と利用者に振り込まれる現金に差を設けることで間接的に徴収されます。別途支払うものではないため、ファクタリングを利用する時点でまとまった金額の現金を用意しておく必要はありません。
手数料率についてはケースバイケースとはなりますが、以下のような傾向にあります。
売掛債権の債務者の信用力が高ければ下がりやすい：
現金回収リスクが低いため。例えば上場企業や大手企業、政府・自治体が債務者となる債権の方が審査上ポジティブに働きます。
個人よりは法人の方が下がりやすい：
個人事業主が利用する場合には手数料が高めになり、法人の方が下がりやすい傾向にあります。
額面は大きい方が手数料率が下がりやすい：
ファクタリング会社から見れば、少額でも多額でも事務面での手間はあまり変わらないので大きな額面の売掛債権の方がビジネス上効率がよいためです。ただし、金額があまりに大きいと、今度はファクタリング会社にとってのリスクが高くなるため、ファクタリング自体を断られる場合もあります。
買取ファクタリングの専門会社が多数存在
買取ファクタリングは、一定の条件の下貸金業ではないものとされているため、貸金業登録のないファクタリング専門の会社が多くサービス提供をおこなっています。
銀行業や貸金業など、金融機関の登録・免許を受けてファクタリングサービス提供をする金融機関もあります。ただしこの場合は、買取ファクタリング以外のファクタリングや、償還請求権ありのファクタリングを手掛けている場合もあります。利用する際には、自分のニーズに合った取引形態に対応しているのかを確認したうえで利用するのがよいでしょう。
ファクタリングの種類
ここまでは買取ファクタリングを中心に紹介していきましたが、実はファクタリングには大きく分けて4つの形態があります。
- 買取ファクタリング
- 保証ファクタリング
- 国際ファクタリング
- 医療ファクタリング
世の中では買取ファクタリング自体を「ファクタリング」と呼ぶ場合と、これら全ての取引タイプの総称としてファクタリングと呼ぶケースが見られますので、混同しないように注意しましょう。ここからは買取ファクタリング以外のファクタリング形式について簡単に紹介します。
保証ファクタリング
保証ファクタリングは、取引先の売掛債権に対する支払いを保証してくれるサービスです。手数料に当たる保証料と引き換えに、取引先が倒産などにより売掛債権に伴う債務を利用者に返済できなくなったときに、売掛債権の額面（もしくはあらかじめ決められた保証額の上限額）が支払われます。
保証ファクタリングは売掛債権に対する保険のような役割を果たすもので、資金調達で利用するものではありません。
国際ファクタリング
海外の企業や法人などを相手に取引を行う時に、支払いの確実性を高めるために利用されるのが国際ファクタリングです。契約に基づいて、ファクタリングを担う金融機関が、商取引に関わる決済を行います。商取引に伴う支払いを保証する役割を担うとともに、海外との決済の円滑にも役立つサービスです。
医療ファクタリング
医療ファクタリングは、仕組みは買取ファクタリングに近いものの、医療機関が扱う、社保や国保に対して有する診療報酬債権を現金化する仕組みです。診療報酬債権は現金化まで2〜3ヶ月かかるのが一般的なため、速やかに現金化したい時に医療ファクタリングが活用されます。
診療報酬債権は形式上、社保や国保が債務者となるものになるため、債務者の信用力が非常に高い債権です。そのため、通常の買取ファクタリングと比較すると低い手数料でファクタリングできるケースが多くなっています。
買取ファクタリングのメリット
ファクタリングは、他の資金調達手段と比較して迅速に現金化できる、借金を増やさずに済む、担保や保証人が不要など、さまざまなメリットがあります。ここからは買取ファクタリングのメリットについてみていきましょう。
迅速な現金化が可能
ファクタリングは最短で即日、時間がかかるケースでも1週間以内には現金化が完了します。また、最近は必要書類が少なく、すぐに準備可能な書類だけで手続きを進められるファクタリング会社が多いため、手続きを始めるまでの手間も少なくすみます。
銀行融資をはじめとした他の資金調達手法では、審査や必要書類への対応などにより時間がかかるため、すぐにでも現金が必要になったときに対応できないリスクがあります。ファクタリングであれば、急ぎの資金ニーズにも間に合わせることができるでしょう。
借金を増やさずに済む
ファクタリングは売掛債権を譲渡する取引であり、資金の借入ではありません。そのため、ファクタリングを利用しても負債を増やさずにすみます。
バランスシートにおける負債の増加は、金融機関などの評価を悪化させるリスクがあるため、経営状況によってはこれ以上負債を増やしたくないと考える経営者もいます。ファクタリングならそのような状況でも資金調達が可能です。
担保や保証人が不要
ファクタリングは借金ではないため、担保や保証人も不要です。負債を通じた資金調達においては、担保や保証人が必要になる場合があります。担保や保証人は、貸付先が倒産などで借金を返済できなくなったときに、金融機関が担保を現金化したり、保証人に資金を肩代わりしてもらったりする目的で設定するものです。
しかし企業の経営環境や資産状態によっては、金融機関が認める担保や保証人を用意できないケースも。それでは融資が受けられなかったり、融資条件が悪くなったりする恐れがあります。ファクタリングであれば、担保や保証人を心配せずに資金調達を実行できるのです。
赤字・債務超過でも利用できる場合がある
ファクタリングの審査において重視されるのは利用者ではなく、ファクタリングに使用する売掛債権の信用力です。そのため、利用者自身が赤字であったり、一時的な債務超過であっても利用できる可能性が充分にあります。
他に資金調達の方法がない窮地に陥った時に、優良企業や政府系機関を相手にした売掛債権の現金化によって難を逃れた企業や個人事業者も少なくありません。
売掛先（取引先）の倒産リスクも移転できる
ファクタリングは資金調達という側面に加えて、取引先の倒産リスクを回避する役割もあります。
買取ファクタリングのほとんどは、貸金業に当たらない償還請求権なし（ノンリコース）の契約となっていますが、これなら取引先が倒産したとしても、利用者がファクタリング会社に債務を肩代わりすることはありません。
すなわち、本来は売掛債権が現金化されるまで負うことになる取引先の倒産リスクを、手数料を支払う代わりにファクタリング会社に移転することができるのです。
買取ファクタリングのデメリットや注意点
買取ファクタリングにはデメリットや注意すべき点もあります。デメリットとしては、手数料により売掛債権の額面よりも現金化できる金額が少なくなる点を理解しておきましょう。また、悪徳業者に引っかかって、トラブルにあわないよう注意しましょう。
現金化できる金額は売掛債権の額面より少額に
ファクタリング会社にとって、ファクタリング手数料が主な収益源となるため、買取ファクタリングにおいて手数料がゼロになることはありません。
貸金業の疑いを持たれないようにするため、正当なファクタリング会社は、手数料は現金化するときに間接的に徴収するシステムを取ります。手数料が徴収される分、ファクタリングで現金化できる金額は必ず売掛債権の額面よりも少なくなるのです。
2社間ファクタリングや、少額のファクタリングの場合では、10％以上の手数料となるケースもあります。取引先に問題がない場合には、売掛債権の支払い期限まで待っていれば額面の満額が受け取れることから、もったいないと考える人もいるでしょう。
売掛債権がなければ資金調達できない
ファクタリングは売掛債権を活用する取引であるため、そもそも手元に売掛債権がなければ資金調達ができません。他の資金調達手段を取れる状況であるにもかかわらず無闇にファクタリングを実行してしまうと、いざというときに譲渡できる債権がなくなり、資金調達ができなくなる恐れがあります。
ファクタリングは資金調達の最終手段と位置付けて、信用力の高い取引先の売掛債権はできるだけ最後まで残しておくのがよいでしょう。
悪徳業者とトラブルになるリスクに注意
ファクタリングを営む会社のほとんどは優良なファクタリング会社ですが、まれに悪徳業者もおり、利用者と業者の間でトラブルとなることがあります。利用する際には、法制度を遵守している会社であることはもちろん、実績があり信頼のおけるファクタリング会社を選ぶようにしましょう。
信頼のおける買取ファクタリング会社の選び方
悪徳業者とのトラブルを避け、また効率的にファクタリングを進めるためには、信頼のおけるファクタリング会社を選ぶことが大切です。ここからは信頼のおけるファクタリング会社を選ぶ上での5つのポイントを紹介します。
貸金業に当たらない取引である
ファクタリング専業の会社はほとんどが貸金業登録を受けていないため、これらの会社が提供するファクタリングは貸金業に当たらないスキームでなければいけません。たとえば、次のような要件を満たす必要があり、一つでも当てはまらなければ、貸金業となるため、違法業者の可能性があります。
- 償還請求権がない
- 後払いの手数料、利息支払いなどがない
- 返済を求められない
- 給与ファクタリングではない
後払いの手数料や利息支払いがあると貸金業となるため、通常のファクタリングでは発生しません。唯一、2社間ファクタリングで取引先から入金があったときに限り、額面をファクタリング会社に支払う必要がありますが、それ以外のタイミングで返済を求められることはない仕組みです。
最後に給与を債権とみなして現金化するスキームを「給与ファクタリング」と言いますが、これも貸金業の疑いが強い取引とされているため、通常のファクタリング会社は行いません。
なお、銀行やノンバンクなど正当な金融機関であれば、銀行業や貸金業にあたるビジネスも可能です。特に償還請求権ありのファクタリングについては、これら金融機関が低い手数料率で提供しているケースもあります。
手数料が明記されていて、相場水準以下である
ファクタリングの手数料は資金調達の効率性に直結するため、安いに越したことはありません。また、手数料が不明瞭な会社は、事前に資金調達の可能額を想定づらいので、情報公開に積極的な会社の方がよいでしょう。
手数料に関する基準は会社によりさまざまなので、利用する売掛債権によって水準に違いが出ることも少なくありません。複数のファクタリング会社と相談して、自分が持つ売掛債権に対する評価が高いファクタリング会社を選んでください。
資金調達可能額の上限・下限が適切
対応できる売掛債権について上限・下限を設けているファクタリング会社が多く、水準は会社によりさまざまです。大口の現金化が得意な先もあれば、個人が保有するような小口の売掛債権の対応が得意な先もあります。
自分が保有する債権の額面や業種を踏まえて、その売掛債権の現金化を得意とするファクタリング会社を選ぶのが有効です。
対応が迅速で準備の手間が少ない
ファクタリングは資金調達に急いでいるときに利用するケースが多いため、審査から振り込みまで迅速に対応してもらえるファクタリング会社の方が適しています。現在では2社間であれば数時間、3社間でも翌日には現金化できるところもあるので、できるだけスピーディに現金化が完了する会社を選ぶのがよいでしょう。
また、利用者側の手間がかからないファクタリング会社を選ぶことも重要です。たとえば、必要書類が少なく、すぐ手配できる書類だけで完結するファクタリング会社の方が、手続きの準備をすぐに進められます。また、対面での面談やオフィス訪問が発生する会社より、オンラインで手続きが完結する会社の方が便利です。
実績が豊富で評価が高い
ファクタリング実績が豊富であれば、これまでさまざまなケースにおいて取引を実行してきていることから、安心して依頼できるでしょう。もし、利用者からの口コミや評価が上々であればさらに安心です。
ファクタリング会社によってはこれまでの実績や、ファクタリング事例を積極的に情報発信しているので、参考にするとよいでしょう。また、口コミサイトなどで利用者の評価を確認するのも有効です。
法人におすすめのファクタリング3選
ファクタリング会社の選び方について紹介しましたが、会社が多すぎてどこを利用すればよいかわからないという人もいるでしょう。そこでここからはおすすめのファクタリング会社について紹介していきます。まずは法人に適したファクタリング会社です。
PMG
- 総合的な成長戦略の相談ができる
- 最短即日で現金化対応
- 最大2億円まで対応可能
- 2022年の企業イメージ調査でNo1獲得
PMGファクタリングは単なるファクタリング会社ではなく、総合的なサービスにより企業の成長をサポートするコンサルティング企業です。ファクタリング以外の金融サービスや営業支援、M＆Aサポートなど、長期的な成長を見据えたさまざまなサービスを提供しています。
多様なサービスの中の一つとしておこなっているファクタリングにおいては、迅速対応が強みで、2社間であれば即日での現金化が可能。3社間でも最短2日以内で現金化してくれます。
また、大口のファクタリングにも対応できるのが強みであるため、成長過程にある企業におすすめのファクタリング会社です。同社では少なくとも2億円までの売掛債権の資金化に対応しており、それ以上の金額でも相談できます。2021年時点で、6773件、315億円のファクタリング実績があるなど、成約実績も豊富です。
同社はゼネラルリサーチ社が行ったアンケートにより、2022年の企業イメージ調査でNo.1を獲得。4年連続での1位を達成しています。同アンケートは全国の20代～60代の経営者に対して行われたものであるため、企業経営者から高い評価を得ていることがわかります。
日本中小企業金融サポート機構
- 審査30分・最短即日の迅速対応
- 必要書類が少なく準備しやすい
- 経営革新等支援機関の認証を受けていて安心
- さまざまなコンサルティングを手がける
日本中小企業金融サポート機構は、審査が最短30分や即日で現金化ができるなど、スピーディな対応が特徴です。さらに、Web上では売掛債権からおおよその資金調達可能額を把握できる「即日調達診断」の機能も。正式に申し込む前に、希望通りの資金調達が実現しそうか確認できます。
審査を進める上で必要な書類は通帳と請求書、経営者の身分証明書だけ。役所への届出などをすることなく準備できる書類だけなので、スピーディに手続きを始められます。
日本中小企業金融サポート機構は、「経営革新等支援機関」として政府の認証も受けている団体です。ファクタリングをはじめとしたさまざまなサービスを通じて企業経営への支援を行なっています。
たとえば、「事業再生」や「M&A」に加え「クラウドファンディング」など新たな資金調達手段にも対応。同機構をうまく活用すれば、手元資金の確保だけでなく、長期的な成長戦略を描くことができるでしょう。
GMO BtoB早払い
- 請求書に加えて注文書でのファクタリングを受け付け
- 手数料率1％〜と業界最低水準
- 専任担当者による丁寧なサポート
- 運営企業が東証プライム上場企業なので安心
GMO BtoB早払いは請求書だけでなく、注文書のファクタリングにも対応しているのが特徴です。ビジネスサイクルの早い段階の書類を資金調達に活用できるため、受注から納品まで時間がかかるビジネスを営む法人にも便利なファクタリング会社です。
また、手数料の安さも魅力で、特に下限の1％は業界でも最低クラスの水準に。上限も請求書ファクタリングの場合で10％と明記されているので安心です。ファクタリング会社にとってリスクの高い注文書のファクタリングでも上限は12％となっています。
現代ではオンライン専属のファクタリング会社が多くなっていますが、同社ではあえて専門の担当営業者がついて、利用企業の資金調達をサポート。その時の状況に応じて、ベストな資金調達方法を相談することができます。すでに資金調達方針が決まっていて、スピーディに取引を終えたい人は、オンラインで手続きを完結させることもできます。
また、運営会社は東証プライム上場企業の「GMOインターネット」の子会社です。上場に際して東証の厳しい審査をクリアしている企業であることから、安心して利用できる会社言えるでしょう。
個人におすすめのファクタリングランキングTOP5
続いては個人におすすめのファクタリング会社を紹介します。個人の場合は売掛債権の額面が小さくなりがちであるなど、法人とは異なる特徴があるため、おすすめのファクタリング会社も法人とは異なります。そもそも、個人事業主のファクタリングを受け付けていない会社もあるので注意しましょう。
ここからは個人事業主、フリーランスなど個人におすすめのファクタリング会社を紹介します。
ビートレーディング
- 調達可能金額の上限・下限なし
- クラウドサイン導入で契約はオンラインで完結
- 最短5時間で資金調達が可能
- 注文署ファクタリングにも対応
ビートレーディングは調達可能額に制限を設けていないため、個人事業主が扱うような少額の売掛債権でも相談可能です。個人事業主の利用実例も掲載されているので、参考にすることができます。
同社ではクラウドサインという電子契約書を導入しているため、完全オンラインで手続きが可能に。PCだけでなく、スマホからでも契約できます。さらに、必要書類が通帳と請求書のみと少ないため準備に時間がかかりません。最短5時間で審査から入金まで完結するため、スピーディに手続きを進めれば、資金が必要になったら最速即日で資金調達が完了します。
また、注文書でのファクタリングにも対応。建設業など受注後入金まで時間のかかる事業の経営者などにも好んで利用されています。取扱件数は3.7万件で、累計金額も900億円と実績は豊富なため、安心して利用できるのも特徴です。
OLTA
- 手数料は9％が上限
- スマホやタブレットでも契約可能
- 即日での現金化が可能
- 累計申込金額は1,000億円と実績豊富
OLTAはオンライン技術を活用することでコストを削減し、手数料を抑えたファクタリング会社です。個人事業主も利用可能でありながら、2社間ファクタリングの手数料上限は9％と、審査に通過すれば自動的に手数料一桁で資金調達が可能です。
書類のアップロードも含めて、手続きをすべてオンラインで完結できるファクタリングです。パソコンだけでなく、スマホやタブレットでも手続きを完了させることができます。
また、個人の場合、必要書類は確定申告書、通帳と請求書の3点のみとなっており手続きは簡単。最短で即日での現金化が可能なため、すぐに資金が必要なときにも便利です。オフィス訪問や対面での面談が発生しないため、手間もかかりません。
これまでの累計申込額は1,000億円を超えており、実績は豊富です。2021年に日本マーケティングリサーチ機構調べによる「中小企業経営者・個人事業主が選ぶオンライン型ファクタリング」においてNO1を獲得しているなど、個人事業主から高い評価を受けています。
ペイトナー・ファクタリング
- 手数料は10％固定でシンプル
- 1万円からのファクタリングにも対応
- 最短10分で審査完了と同時に振込
- 累計申請件数は5万件超と実績も豊富
ペイトナー・ファクタリングは個人にフォーカスしたファクタリング会社です。手数料は10％と固定されており、審査に通った場合は自動的に債権額面の90％を資金調達できます。1万円の少額からファクタリングを受け付けているため、個人事業主としてスモールビジネスを営む人も利用しやすいファクタリング会社です。
審査時間は最短10分で完了し、審査完了と同時に入金されるシステムであるため、急に資金が必要になった時などの心強い味方となります。同サービスは会員登録制となっており、初回利用時には本人確認書類を提示して登録をおこないます。会員登録済であれば、2回目以降は請求書をPDFでアップロードするだけで資金調達が可能な仕組み。手元に売掛債権さえあればすぐに現金化できます。
ペイトナー・ファクタリングは既に累計申請件数が5万件を超えており、実績は豊富です。また、個人間取引の売掛債権の現金化にも対応している点では珍しいファクタリング会社となっています。
ファクタリングを活用すれば迅速な資金調達が可能に
ファクタリングには複数の種類がありますが、中小企業や個人事業主の資金調達手段として役立つ買取ファクタリングは売掛債権を迅速に現金化できるスキームです。2社間・3社間それぞれに強み、弱みがあるので自社のニーズにあわせて適切な取引方法を選択しましょう。
借金をすることなく最短即日で現金化ができるなどメリットは大きいものの、手数料の発生や悪徳業者とトラブルになるリスクには留意が必要です。手数料が相場並みかそれ以下で、かつ実績豊富な安心できるファクタリング会社を利用しましょう。
この記事を踏まえて、早速ファクタリングを利用しようと考えている人は、今回のおすすめ企業も参考にしながら、自分にあったファクタリング会社を利用してみてください。
